Programma del Corso AML Package
Il modulo analizza l’evoluzione della normativa antiriciclaggio a livello dell’Unione Europea, dalle prime direttive fino all’adozione dell’AML Package. Viene chiarito il passaggio da un sistema basato su recepimenti nazionali a un assetto fondato su norme europee direttamente applicabili e su una supervisione centralizzata.
Il modulo approfondisce in modo sistematico il Regolamento AMLR, con riferimento all’ambito di applicazione, ai soggetti obbligati, agli obblighi uniformi di adeguata verifica della clientela, alla conservazione delle informazioni e alla tracciabilità delle operazioni, evidenziando le differenze rispetto alla disciplina previgente.
Il modulo esamina il rafforzamento del risk-based approach introdotto dall’AML Package, analizzando la valutazione del rischio a livello europeo, nazionale e di singolo soggetto obbligato, nonché l’applicazione delle misure semplificate, ordinarie e rafforzate in funzione del profilo di rischio.
Il modulo tratta gli obblighi di identificazione e verifica della clientela, la gestione della titolarità effettiva, l’interconnessione dei registri a livello europeo e gli impatti operativi per professionisti, intermediari finanziari e altri soggetti obbligati.
Il modulo analizza la Direttiva AMLD6 con particolare attenzione all’estensione dei reati presupposto, alla responsabilità penale delle persone fisiche e giuridiche e al rafforzamento del sistema sanzionatorio antiriciclaggio a livello europeo.
Il modulo approfondisce il ruolo, i poteri e le funzioni della nuova Autorità Europea Antiriciclaggio (AMLA), illustrando i meccanismi di supervisione diretta e indiretta, il coordinamento con le autorità nazionali e le implicazioni sui controlli e sulle ispezioni.
Il modulo analizza i profili di governance introdotti dall’AML Package, con riferimento all’accountability organizzativa, alla documentazione delle decisioni antiriciclaggio, al ruolo delle funzioni di controllo interne e alla cooperazione tra soggetti obbligati, FIU e autorità di vigilanza.
Il modulo finale traduce il nuovo quadro normativo in azioni concrete di adeguamento, con focus sulla revisione delle procedure AML, sull’integrazione con i sistemi di compliance esistenti, sulla gestione del periodo transitorio e sulla preparazione a verifiche e controlli futuri.