Il reato di riciclaggio disciplinato dall’art. 648 bis del Codice Penale punisce chi, fuori dai casi di concorso nel reato, “sostituisce o trasferisce denaro, beni o utilità, provenienti da d...
Con il termine “Law Compliance” (Compliance Normativa ) o Regulatory Compliance (Conformità Normativa) si intende la conformità o l’adeguamento a determinate norme, regole o standard impartiti da s...
L’Avvocato Generale della Corte di Giustizia UE con un Parere del 23 Settembre 2015 dichiara invalida la Decisione 2000/520/CE che autorizzava il trasferimento dei dati personali di cittadini Europ...
La normativa antiriciclaggio contenuta nel D.lgs. 231/07, coinvolge in modo particolare la categoria professionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili e i Centri di Elaborazio...
L’art. 38 del D.lgs. 231/07 prevede che i professionisti, ai fini del rispetto degli obblighi di registrazione, possano istituire, in alternativa ad un archivio formato e gestito a mezzo di strumen...
